曲靖市土地儲備中心2021年度整體支出績效自評報告

根據(jù)曲靖市財政局《關(guān)于對2021年度市級部門財政支出開展績效自評的通知》（曲財績〔2022〕1號）文件的要求，曲靖市土地儲備中心領(lǐng)導高度重視，組織相關(guān)科室，認真開展績效自評工作，現(xiàn)將支出績效自評報告如下：

一、部門基本情況

（一）部門概況

1、曲靖市土地儲備中心是財政全額撥款獨立核算的事業(yè)單位，隸屬于曲靖市自然資源和規(guī)劃局，人員編制27名，年末實有人員28人。

2、曲靖市土地儲備中心主要職能職責是統(tǒng)一承擔曲靖中心城市規(guī)劃區(qū)城市建設(shè)用地范圍內(nèi)的土地（除工業(yè)用地和工業(yè)園區(qū)產(chǎn)業(yè)項目用地），以及中心城市建設(shè)用地范圍外重要地段、重點區(qū)域（以曲靖中心城市國土空間規(guī)劃為準）的土地（除工業(yè)用地和工業(yè)園區(qū)產(chǎn)業(yè)項目用地）收儲供應(yīng)工作。負責編制年度土地儲備計劃、供應(yīng)計劃、籌集土地儲備資金、組織土地報批、組織土地一級開發(fā)整理、監(jiān)管儲備土地、組織土地供應(yīng)方案及具體實施等工作。

3、圍繞市委、市政府要求部署，土地儲備中心認真履行職責，做好曲靖中心城市土地的儲備供應(yīng)工作。2021年組織報批新增建設(shè)用地609.95畝，收購2 宗國有存量建設(shè)用地，面積 147 畝；招拍掛方式供應(yīng)土地4宗，面積483.35畝，以劃撥方式供應(yīng)土地3宗，面積301.86畝，辦理個人劃撥土地補辦出讓手續(xù)約2657宗。2021年繳入市級國庫土地出讓收入86485.00萬元，其中招拍掛出讓價款77305.00萬元，補繳出讓價款6304.00萬元，劃撥價款2250.00萬元，其他土地出讓收入626.00萬元。

（二）部門績效目標的設(shè)立情況

曲靖市土地儲備中心緊緊圍繞部門職能職責，根據(jù)2021年的征地和拆遷補償支出、土地開發(fā)支出及土地出讓業(yè)務(wù)支出3個項目情況設(shè)立績效目標，包括產(chǎn)出指標、效益指標及滿意度等指標，設(shè)置的指標清晰、明確、可考量，能夠反映部門履職目標。

（三）部門整體收支情況

2021年曲靖市土地儲備中心收入預(yù)算數(shù)56697.40萬元，其中一般公共預(yù)算收入451.18萬元，政府性基金收入56246.22萬元，支出預(yù)算數(shù)56697.40萬元，其中一般公共預(yù)算支出451.18萬元，政府性基金支出56246.22萬元，年末無結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。

（四）部門預(yù)算管理制度建設(shè)情況

曲靖市土地儲備中心根據(jù)《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國預(yù)算法》《政府財務(wù)制度》制定了相應(yīng)的工作管理制度，明確了基本支出預(yù)算、項目支出預(yù)算、非稅收入預(yù)算及內(nèi)部預(yù)算管理等內(nèi)容。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

通過對部門職責履行、履職產(chǎn)生的效益、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算管理、資金使用情況、項目實施管理等情況自評，分析部門履職目標是否實現(xiàn)、履職效益是否明顯、預(yù)算編制是否科學、預(yù)算執(zhí)行是否合理、預(yù)算管理是否規(guī)范，找出存在的問題，產(chǎn)生問題的原因，及時總結(jié)經(jīng)驗，改進管理措施，不斷增強和落實績效管理責任，完善工作機制，有效提高資金管理水平和使用效益，提高部門整體支出績效管理水平。

（二）自評指標體系

結(jié)合單位工作實際，部門整體支出績效評價指標體系主要圍繞職能職責履行情況、履職效益情況、預(yù)算配置科學性、預(yù)算執(zhí)行有效性、預(yù)算管理規(guī)范性等五項指標，采用自評自查方式進行。

（三）自評組織過程

1、前期準備：成立項目評價小組，確定評價對象，擬定評價計劃。

2、組織實施：評價小組檢查基本支出、項目支出有關(guān)賬目，收集整理支出預(yù)算執(zhí)行情況、預(yù)算管理、職責履行、履職效益、厲行節(jié)約保障措施等方面的資料，結(jié)合實際工作，對照進行分析，最終形成評價結(jié)論。

三、評價情況分析及綜合評價結(jié)論

我單位積極履職，強化管理，較好的完成了年度工作目標。2021年的項目管理規(guī)范，項目執(zhí)行及時，績效完成情況較好，項目績效目標與部門規(guī)劃相適應(yīng)，體現(xiàn)部門職能職責，通過加強預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升，2021年績效自評為良。

四、存在的問題和整改情況

（一）存在的問題

1.預(yù)算績效指標設(shè)置不夠科學。部門整體支出績效指標及項目績效指標設(shè)置不完整，所設(shè)指標不能全面反映部門履職效益。

2.項目預(yù)算細化不夠，項目推進較慢，部分績效指標不清晰、可衡量性差。

3.管理制度有待進一步完善和健全。 

（二）整改情況

1、加強預(yù)算管理，科學編制預(yù)算

根據(jù)年度土地儲備計劃和供地計劃，結(jié)合上一年度預(yù)算執(zhí)行情況和本年度預(yù)算收支變化因素，科學合理地編制本年預(yù)算，做細項目預(yù)算基礎(chǔ)工作，提高預(yù)算的準確性。

加強管理，完善相關(guān)管理制度

進一步加強預(yù)算管理,明確資金使用標準和依據(jù)，盡快完善項目資金管理及績效評價規(guī)章制度。

3.加強政府會計制度和新預(yù)算法學習培訓

加強新《中華人民共和國預(yù)算法》《政府會計制度》等學習培訓，規(guī)范部門預(yù)算收支核算，一是制定和完善基本支出、項目支出等各項支出標準，嚴格按項目和進度執(zhí)行預(yù)算，增強預(yù)算的約束力和嚴肅性。二是落實預(yù)算執(zhí)行分析，及時了解預(yù)算執(zhí)行差異，合理調(diào)整、糾正預(yù)算執(zhí)行偏差，切實提高部門預(yù)算收支管理水平。

五、績效自評結(jié)果應(yīng)用

通過自評，了解資金使用是否達到預(yù)期目標，資金管理是否規(guī)范，資金使用是否有效，不斷總結(jié)經(jīng)驗，加強和落實績效管理責任，完善工作機制，進一步提高資金管理水平和使用效益，更好的開展土地儲備工作。

六、主要經(jīng)驗及做法

（一）領(lǐng)導高度重視、業(yè)務(wù)工作人員盡職盡責編制預(yù)算、有效執(zhí)行預(yù)算、預(yù)算管理規(guī)范。

（二）嚴格預(yù)算執(zhí)行，按照年初制定的績效目標，有效控制經(jīng)費范圍、合理合規(guī)使用資金、按時完成執(zhí)行進度。 

（三）建立部門整改機制，針對績效自評中存在的問題，積極建立整改機制，及時調(diào)整后續(xù)項目和以后年度預(yù)算支出的方向和結(jié)構(gòu)，完善項目管理辦法，切實提高項目管理水平、財政資金使用效益和部門工作效率。

七、其他需說明的情況

由于土地儲備工作征收土地情況復(fù)雜，征地拆遷工作難度大，遺留問題較多，土地供應(yīng)存在經(jīng)濟、市場等不可預(yù)見的因素影響，預(yù)算編制、執(zhí)行及項目支出績效評價與年初計劃存在偏差。

附件：整體支出績效及項目支出績效自評表