曲靖市數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展中心關(guān)于開(kāi)展預(yù)算支出績(jī)效財(cái)政評(píng)價(jià)結(jié)果整改情況的報(bào)告

2023年7月，曲靖市財(cái)政局委托云南云嶺天成會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)我單位進(jìn)行了2022年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，并出具了績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū)。市數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展中心收到績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告后，高度重視，及時(shí)研究，對(duì)照《曲靖市財(cái)政局關(guān)于2022年度本級(jí)預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)情況的通報(bào)》（曲財(cái)績(jī)〔2023〕13號(hào)文件）指出問(wèn)題，認(rèn)真抓好整改落實(shí)，現(xiàn)將相關(guān)情況報(bào)告如下：

一、存在的問(wèn)題及整改情況

（一）部門預(yù)算績(jī)效管理薄弱，管理水平有待提高

一是績(jī)效管理制度不完善。制定了《曲靖市大數(shù)據(jù)中心實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理制度》，其內(nèi)容缺少績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理制度和事前績(jī)效評(píng)估管理辦法，預(yù)算績(jī)效管理制度不健全；根據(jù)以往年度預(yù)算績(jī)效管理考核結(jié)果，績(jī)效結(jié)果未得到充分的利用，設(shè)置績(jī)效指標(biāo)值時(shí)未參考上一年完成情況進(jìn)行調(diào)整。

二是績(jī)效指標(biāo)設(shè)置不完整?？?jī)效指標(biāo)與部門年度的任務(wù)數(shù)不對(duì)應(yīng)，如缺少市級(jí)會(huì)場(chǎng)保障、數(shù)據(jù)歸集量、規(guī)劃編制等年度工作；績(jī)效指標(biāo)值設(shè)置過(guò)于保守，從評(píng)價(jià)結(jié)果來(lái)看，實(shí)際完成指標(biāo)值完成情況遠(yuǎn)超計(jì)劃值，從資金投入來(lái)看，指標(biāo)及指標(biāo)值與部門預(yù)算資金不匹配。

整改情況：及時(shí)組織召開(kāi)了整改工作推進(jìn)會(huì)議，對(duì)進(jìn)一步建立健全預(yù)算績(jī)效管理制度作出要求。強(qiáng)化績(jī)效管理，細(xì)化指標(biāo)體系，充分利用績(jī)效結(jié)果，在設(shè)置2024年度績(jī)效指標(biāo)值時(shí)，參考上一年完成情況，進(jìn)一步完善績(jī)效指標(biāo)設(shè)置，使預(yù)算編制更合理精準(zhǔn)。大力提升全系統(tǒng)項(xiàng)目績(jī)效管理相關(guān)工作人員業(yè)務(wù)水平，計(jì)劃在2023年10月，組織相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，以提高全單位績(jī)效管理相關(guān)工作人員業(yè)務(wù)水平。

（二）固定資產(chǎn)管理制度不健全，固定資產(chǎn)管理工作有待加強(qiáng)

未建立健全固定資產(chǎn)管理制度。市大數(shù)據(jù)中心未單獨(dú)制定固定資產(chǎn)管理辦法，而是在部門財(cái)務(wù)管理制度中設(shè)立單獨(dú)章節(jié)對(duì)固定資產(chǎn)管理進(jìn)行規(guī)定；未建立健全系統(tǒng)完善的固定資產(chǎn)管理制度，對(duì)固定資產(chǎn)購(gòu)置與驗(yàn)收、使用與維護(hù)、清查盤(pán)點(diǎn)與盤(pán)盈盤(pán)虧處置等日常管理進(jìn)行明確和規(guī)范，固定資產(chǎn)管理制度不完整。市大數(shù)據(jù)中心的固定資產(chǎn)已通過(guò)固定資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)管理，固定資產(chǎn)實(shí)施條形碼（資產(chǎn)標(biāo)識(shí)）動(dòng)態(tài)管理，但部分資產(chǎn)未明確使用部門、使用人，存放地點(diǎn)等信息。如臺(tái)式電腦、筆記本電腦等資產(chǎn)。

整改情況：?jiǎn)为?dú)制定固定資產(chǎn)管理辦法，建立健全的資產(chǎn)登記制度，明確資產(chǎn)登記的流程和責(zé)任。組織開(kāi)展資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)，進(jìn)一步完善了固定資產(chǎn)信息登記表，確保資產(chǎn)信息的準(zhǔn)確性和完整性。

（三）部門年初預(yù)算編制工作有待加強(qiáng)

一是部門預(yù)算調(diào)整相對(duì)較大。根據(jù)提供的部門年初預(yù)算批復(fù)、部門決算報(bào)表等資料，2022年部門年初預(yù)算數(shù)為3,698.81萬(wàn)元，決算數(shù)為1,450.83萬(wàn)元，預(yù)算調(diào)整數(shù)為-2,247.98萬(wàn)元，預(yù)算調(diào)整率為60.78%，預(yù)算調(diào)整相對(duì)較大。變動(dòng)的主要原因?yàn)楸灸昵甘性朴?jì)算中心購(gòu)買云資源服務(wù)項(xiàng)目費(fèi)用支付改為按實(shí)際使用單價(jià)結(jié)算，曲靖“城市大腦”建設(shè)及數(shù)據(jù)服務(wù)項(xiàng)目暫未達(dá)到付款條件，故項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)減少。

整改情況：提前謀劃，切實(shí)加快本年度支出進(jìn)度。對(duì)已經(jīng)執(zhí)行的預(yù)算進(jìn)行分析，比較實(shí)際支出和預(yù)算支出的差異，找出原因并進(jìn)行調(diào)整。同時(shí)，對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行總結(jié)，為下一年度預(yù)算編制提供參考。進(jìn)一步加大項(xiàng)目績(jī)效監(jiān)控力度，促進(jìn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)順利完成。按期對(duì)照績(jī)效目標(biāo)開(kāi)展績(jī)效監(jiān)控，動(dòng)態(tài)掌握項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、資金使用和績(jī)效目標(biāo)完成情況，并于每季度末報(bào)送項(xiàng)目績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控情況表，對(duì)監(jiān)控發(fā)現(xiàn)的管理漏洞和績(jī)效目標(biāo)偏差，及時(shí)采取有針對(duì)性的措施予以糾正，確保全年績(jī)效目標(biāo)的完成。

二、下步工作打算

（一）規(guī)范預(yù)決算編制管理，強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范性。不斷加強(qiáng)預(yù)算編制管理，保障預(yù)算編制的合理性、科學(xué)性；按照國(guó)家法律法規(guī)及云南省相關(guān)規(guī)章制度編制預(yù)算，并不斷完善預(yù)算編制體系，保障預(yù)算數(shù)據(jù)全面性、完整性；不斷強(qiáng)化預(yù)算資金約束力，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，提高預(yù)算資金使用效益；及時(shí)向各部門通報(bào)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，促使業(yè)務(wù)部門合理安排工作，有效保障預(yù)算資金的透明度；統(tǒng)籌規(guī)劃預(yù)算資金，確保預(yù)算資金使用的合理性、合法性。

（二）加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，提高預(yù)算績(jī)效管理水平。以定量和定性相結(jié)合的方式，設(shè)置完整、合理、清晰、明確細(xì)化且具有可衡量性的績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)。根據(jù)項(xiàng)目特性，制定績(jī)效自評(píng)工作機(jī)制，成立績(jī)效自評(píng)工作小組，在開(kāi)展績(jī)效自評(píng)過(guò)程中，自評(píng)工作小組相互配合，提高績(jī)效自評(píng)質(zhì)量。

（三）加強(qiáng)預(yù)算監(jiān)督管理。建立健全的預(yù)算監(jiān)督管理機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督和管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題，確保預(yù)算執(zhí)行的合規(guī)性和有效性。

（四）提高預(yù)算管理水平。加強(qiáng)預(yù)算管理人員的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，提高預(yù)算管理水平和能力，為下一年度預(yù)算編制和執(zhí)行提供更好的支持和保障。

（五）進(jìn)一步建立長(zhǎng)效機(jī)制。健全、完善各類制度，切實(shí)解決預(yù)算及財(cái)務(wù)工作中存在的各類問(wèn)題，維護(hù)制度的權(quán)威，突出制度剛性，強(qiáng)化對(duì)制度執(zhí)行的監(jiān)督檢查，確保不再發(fā)生類似問(wèn)題。

曲靖市數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展中心

                            2023年9月13日