曲靖市美術(shù)館2023年度部門決算

監(jiān)督索引號(hào)53030006035700501000

曲靖市美術(shù)館2023年度部門決算

目錄

第一部分 曲靖市美術(shù)館概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、單位績(jī)效自評(píng)情況

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 曲靖市美術(shù)館概況

一、主要職能

（一）主要職能

曲靖市美術(shù)館是曲靖市文化和旅游局管理的公益性事業(yè)單位，位于曲靖市文化體育公園西南區(qū)，“五館一中心”的組成部分之一。曲靖市美術(shù)館是云南省“三個(gè)一百”6個(gè)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目之一和曲靖市級(jí)“四個(gè)一百”重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目。美術(shù)館以激發(fā)美術(shù)興趣，為提高全民美術(shù)文化服務(wù)，遵循“主題展開式”的設(shè)計(jì)思路，構(gòu)建展示脈絡(luò)（故事線、知識(shí)鏈），并與大中小學(xué)課程教材相銜接，實(shí)現(xiàn)學(xué)校教學(xué)實(shí)踐進(jìn)場(chǎng)館，以“世界眼光，中國(guó)特色，云南特點(diǎn)，曲靖”為建設(shè)指向，結(jié)合國(guó)情、省情和曲靖社會(huì)文化背景，反映全國(guó)、云南及曲靖美術(shù)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)與需求，展示國(guó)內(nèi)外美術(shù)及其對(duì)世界藝術(shù)文化發(fā)展的貢獻(xiàn)，展現(xiàn)曲靖美術(shù)文化的發(fā)展成就為規(guī)劃原則。

1.免費(fèi)對(duì)廣大市民開放，舉辦各類書法、字畫展覽，豐富人民群眾業(yè)余文化生活，陶冶廣大市民藝術(shù)情操；

2.舉辦公教活動(dòng)，開展免費(fèi)書畫培訓(xùn)講座，為廣大文化藝術(shù)愛好者提供交流學(xué)習(xí)的場(chǎng)所；

3.打造曲靖本土文化，展示曲靖文化風(fēng)采，宣傳曲靖城市形象，引導(dǎo)全市美術(shù)創(chuàng)作和理論研究。

（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

我館2023年場(chǎng)館開放天數(shù)達(dá)300余天，共舉辦免費(fèi)展覽、公教活動(dòng)及公益講座培訓(xùn)三十余次，線上展覽十余次，參觀及參與人數(shù)達(dá)32000余人，群眾滿意度95%，彰顯了我市特色傳統(tǒng)文化實(shí)力，較好地?cái)U(kuò)大文化影響力，豐富和活躍廣大群眾的文化活動(dòng)，使基層公共文化服務(wù)得到全面加強(qiáng)和提升。

二、單位基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我單位共設(shè)置4個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、展覽部、理論研究部、公教部。

我單位為基層預(yù)算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構(gòu)成

曲靖市美術(shù)館作為二級(jí)預(yù)算單位納入曲靖市文化和旅游局2023年度部門決算編報(bào)范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實(shí)有情況

曲靖市美術(shù)館2023年末實(shí)有人員編制12人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制12人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員0人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員2人（離休0人，退休2人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬0人。

車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛0輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2023年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

本部門2023年度無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

曲靖市美術(shù)館2023年度收入合計(jì)303.58萬元。其中：財(cái)政撥款收入303.58萬元，占總收入的100.00%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費(fèi)0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入0.00萬元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計(jì)增加28.10萬元，增長(zhǎng)10.20%。其中：財(cái)政撥款收入增加28.10萬元，增長(zhǎng)10.20%；上級(jí)補(bǔ)助收入增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化；事業(yè)收入增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化；經(jīng)營(yíng)收入增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化；其他收入增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化。主要原因是2023年美術(shù)館舉辦了全國(guó)版畫展，邀請(qǐng)了全國(guó)各地的知名畫家來教學(xué)，并且展出了一批優(yōu)秀作品，因此項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)有增加。

二、支出決算情況說明

曲靖市美術(shù)館2023年度支出合計(jì)303.58萬元。其中：基本支出198.40萬元，占總支出的65.35％；項(xiàng)目支出105.18萬元，占總支出的34.65％；上繳上級(jí)支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營(yíng)支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計(jì)增加28.10萬元，增長(zhǎng)10.20%。其中：基本支出增加13.51萬元，增長(zhǎng)7.31%；項(xiàng)目支出增加14.59萬元，增長(zhǎng)16.11%；上繳上級(jí)支出增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化；經(jīng)營(yíng)支出增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化。主要原因是2023年美術(shù)館舉辦了全國(guó)版畫展，邀請(qǐng)了全國(guó)各地的知名畫家來教學(xué)，并且展出了一批優(yōu)秀作品，因此項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)有增加。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障曲靖市美術(shù)館機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出198.40萬元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出182.65萬元，占基本支出的92.06％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)15.75萬元，占基本支出的7.94％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2023年度用于保障曲靖市美術(shù)館為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出105.18萬元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00萬元。具體項(xiàng)目開支及開展工作情況：

1、曲靖市美術(shù)館運(yùn)營(yíng)維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，支出4.00萬元，主要用于場(chǎng)館運(yùn)營(yíng)維護(hù)；

2、全市文化藝術(shù)普及活動(dòng)組織與開展專項(xiàng)資金，支出20.83萬元，主要用于開展公共教育和觀眾體驗(yàn)拓展活動(dòng)，開展文化藝術(shù)知識(shí)普及與培訓(xùn)活動(dòng)；

3、舉辦全國(guó) 國(guó)畫展覽或小版畫展覽專項(xiàng)資金，支出14.06萬元，主要用于邀請(qǐng)國(guó)內(nèi)知名畫家舉辦全國(guó) 國(guó)畫展覽或小版畫展覽；

4、美術(shù)作品征集專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，支出6.33萬元，主要用于購(gòu)進(jìn)一批美術(shù)作品作為館藏；

5、曲靖市美術(shù)館免費(fèi)開放專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，支出59.96萬元，主要用于場(chǎng)館免費(fèi)開放產(chǎn)生的水電費(fèi)、保安保潔費(fèi)用及外聘人員勞務(wù)費(fèi)。

我館2023年場(chǎng)館開放天數(shù)達(dá)300余天，共舉辦免費(fèi)展覽、公教活動(dòng)及公益講座培訓(xùn)三十余次，線上展覽十余次，參觀及參與人數(shù)達(dá)32000余人，群眾滿意度95%，彰顯了我市特色傳統(tǒng)文化實(shí)力，較好地?cái)U(kuò)大文化影響力，豐富和活躍廣大群眾的文化活動(dòng)，使基層公共文化服務(wù)得到全面加強(qiáng)和提升。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

曲靖市美術(shù)館2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出303.58萬元，占本年支出合計(jì)的100.00%。與上年相比增加28.10萬元，增長(zhǎng)10.20%,主要原因是我館2023年場(chǎng)館開放天數(shù)達(dá)300余天，共舉辦免費(fèi)展覽、公教活動(dòng)及公益講座培訓(xùn)三十余次，線上展覽十余次，參觀及參與人數(shù)達(dá)32000余人，群眾滿意度95%，彰顯了我市特色傳統(tǒng)文化實(shí)力，較好地?cái)U(kuò)大文化影響力，豐富和活躍廣大群眾的文化活動(dòng)，使基層公共文化服務(wù)得到全面加強(qiáng)和提升。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

3.國(guó)防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出256.78萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的84.58%，其中2070111文化創(chuàng)作與保護(hù)支出199.82萬元，主要用于單位職工工資發(fā)放，以及場(chǎng)館運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生的免費(fèi)開放經(jīng)費(fèi)、水電費(fèi)、安保費(fèi)用等支出，2070199其他文化和旅游支出56.96萬元，主要用于項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出，在2023年美術(shù)館場(chǎng)館開放天數(shù)達(dá)300余天，共舉辦免費(fèi)展覽、公教活動(dòng)及公益講座培訓(xùn)三十余次，線上展覽十余次，參觀及參與人數(shù)達(dá)32000余人，群眾滿意度95%，彰顯了我市特色傳統(tǒng)文化實(shí)力，較好地?cái)U(kuò)大文化影響力，豐富和活躍廣大群眾的文化活動(dòng)；

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出22.80萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的7.51%，主要用于支付單位職工社保；

9.衛(wèi)生健康（類）支出8.07萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.66%，主要用于支付單位職工醫(yī)療保險(xiǎn)；

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

19.住房保障（類）支出15.93萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.25%，主要用于支付單位職工住房公積金；

20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

21.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%；

26.抗疫特別國(guó)債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.96萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.96萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的100.00%，完成年初預(yù)算的100.00%，具體是國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出決算0.96萬元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00萬元），國(guó)（境）外接待費(fèi)支出決算0.00萬元。其中：

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

曲靖市美術(shù)館2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.96萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.96萬元，完成年初預(yù)算的100.00%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因為我單位年中才通過全國(guó) 國(guó)畫小版畫展工作方案，因此產(chǎn)生了公務(wù)接待費(fèi)。

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年增加0.44萬元，增長(zhǎng)84.62%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算與上年對(duì)比無變化；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算與上年對(duì)比無變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算與上年對(duì)比無變化；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.44萬元，增長(zhǎng)84.62%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算增加的主要原因是2023年我單位舉辦了全國(guó)畫展，邀請(qǐng)了一批全國(guó)各地專家來曲授課，因此產(chǎn)生了公務(wù)接待費(fèi)。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.購(gòu)置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

3.安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次98人（其中：外事接待人次0人）。主要用于全國(guó) 國(guó)畫小版畫展發(fā)生的接待支出。安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

曲靖市美術(shù)館2023年無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，曲靖市美術(shù)館資產(chǎn)總額40.52萬元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)7.54萬元，固定資產(chǎn)16.49萬元（凈值），對(duì)外投資及有價(jià)證券0.00萬元，在建工程0.00萬元，無形資產(chǎn)0.00萬元（凈值），其他資產(chǎn)0.00萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加10.57萬元，其中固定資產(chǎn)增加3.60萬元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0輛，賬面原值0.00萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0.00萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00萬元。

（國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購(gòu)支出情況

2023年度，單位政府采購(gòu)支出總額3.60萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出3.60萬元；政府采購(gòu)工程支出0.00萬元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元。

四、單位績(jī)效自評(píng)情況

單位績(jī)效自評(píng)情況詳見附表。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

本單位無其他重要事項(xiàng)情況。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。

（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。

財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指用于單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）—其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）：指用于其他社會(huì)保障和就業(yè)支出；

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）：指用于事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。

住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：指按照《住房公積金管理?xiàng)l例》的規(guī)定，由單位及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。該項(xiàng)政策始于上世紀(jì)九十年代中期，在全國(guó)機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位在職職工中普遍實(shí)施，繳存比例最低不低于5%，最高不超過12%，繳存基數(shù)為職工本人上年工資，目前已實(shí)施約20年時(shí)間。行政單位繳存基數(shù)包括國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的公務(wù)員職務(wù)工資、級(jí)別工資、機(jī)關(guān)工人崗位工資和技術(shù)等級(jí)（職務(wù)）工資、年終一次性獎(jiǎng)金、特殊崗位津貼、艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼，規(guī)范后發(fā)放的工作性津貼、生活性補(bǔ)貼等；事業(yè)單位繳存基數(shù)包括國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的崗位工資、薪級(jí)工資；績(jī)效工資、艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、特殊崗位津貼等。

“三公”經(jīng)費(fèi)：納入市財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指行政事業(yè)單位用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

監(jiān)督索引號(hào)53030006035700501111